Als belegger heb je vast wel een keer over deze regeling gehoord. De 401k regeling is erg populair in Amerika. In Nederland bestaat deze regeling echter niet. Maar wat is de 401k regeling precies en hoe werkt het? In deze blog geven wij jou antwoord op deze vragen en meer.
Wat is een 401k?
Een 401k regeling is een door de werkgever gesponsorde pensioenspaar- en beleggingsplan in de Verenigde Staten, waarmee werknemers een deel van hun salaris kunnen investeren voor hun pensioen. De naam “401k” verwijst naar de sectie van de Amerikaanse belastingwetgeving die deze regelingen reguleert.
Hoe werkt de 401k regeling?
Een 401k plan maakt het mogelijk voor werknemers om een deel van hun bruto-inkomen te beleggen, wat het belastbaar inkomen verlaagt. Over deze belegging hoeft de werknemer geen belasting te betalen. Veel werkgevers bieden een bijpassende bijdrage, wat de aantrekkelijkheid van de regeling vergroot. Deelnemers kiezen uit een selectie van investeringsopties, meestal bestaande uit aandelen, obligaties en geldmarktfondsen. Om een goed idee te geven over deze regeling is hier een voorbeeld:
John heeft een bruto-inkomen van 150.000 dollar per jaar. Van dit inkomen investeert hij per maand 20% in zijn 401k account. Hij spaart hiermee 30.000 dollar per jaar voor zijn pensioen. Over dit bedrag hoeft hij geen belasting te betalen. Wel moet hij over de 120.000 dollar die hij over houdt belasting betalen.
Daarnaast maakt de werkgever van John gebruik van de ‘401k match’. Dit houdt in dat de werkgever een bepaald bedrag extra inlegt in het 401k account van John bij elke dollar die hij inlegt. In dit geval is dat 0,50 dollar. Hiermee komt er elk jaar nog 15.000 dollar per jaar extra in het account van John door de werkgever. De ‘401k match’ is niet alleen voordelig voor de werknemer, maar ook voor de werkgever. Het wordt namelijk gebruikt bij de werving van nieuw personeel, omdat het aantrekkelijker is voor een werknemer om te gaan werken bij een werkgever dat de ‘401k match’ aanbiedt dan bij één die dat niet aanbiedt.
John heeft dus jaarlijks 45.000 dollar op zijn 401k account. Het is goed om te herinneren dat hier geen belasting over betaald hoeft te worden. Toch is het niet gratis. Dit bedrag wordt namelijk belegd in aandelen, index fondsen of obligaties. Dat wordt gedaan door een vermogensbeheerder, die 2 tot 4% fee hiervoor vraagt. In John zijn geval is dat voor dit jaar 900 tot 1.800 dollar. Werknemers hebben vaak wel zelf inspraak waar het geld in wordt geïnvesteerd.
Belasting over het 401k plan
Uiteindelijk zal iedereen toch belasting moeten betalen over het geld dat zij gespaard hebben in het 401k plan. Meestal gebeurt dit wanneer werknemers over de pensioenleeftijd heen zijn. Zij gaan dan op pensioen en laten het plan uitbetalen. Doordat zij over de pensioenleeftijd zijn, hoeven ze hier echter minder belasting over te betalen dan normaal.
Er zijn daarnaast nog drie andere redenen voor het uitbetalen van je 401k plan. Deze zijn allemaal wanneer de werknemer nog niet de pensioenleeftijd heeft gehaald. Daarom zullen zij de ‘normale’ belasting over het geld moeten betalen. Daarnaast moeten zij een extra boete van 10% belasting betalen, omdat zij nog niet over de pensioenleeftijd zijn. De drie redenen zijn als volgt:
- Het nemen van een vroegtijdig pensioen
- Stoppen met werken bij een bedrijf dat de 401k regeling aanbiedt.
- Zelf geld opnemen uit het 401k account
Voordelen
- Belastingvoordelen: Bijdragen zijn belastingvrij tot aan de uitkering, wat onmiddellijke belastingbesparingen oplevert.
- Flexibele bijdragen: Werknemers kunnen kiezen hoeveel van hun inkomen ze investeren, binnen federale limieten.
- Investeringsmogelijkheden: Het plan biedt diverse investeringsopties om vermogen op te bouwen.
- Aanvulling op pensioen: Het is een waardevolle aanvulling op andere pensioenregelingen, zoals de sociale zekerheid.
Nadelen
- Opnamebeperkingen: Geld opnemen voor de pensioenleeftijd kan leiden tot boetes.
- Investeringsrisico’s: De waarde van uw account kan fluctueren afhankelijk van de markt.
- Kosten: Beheerskosten en fondskosten kunnen de groei van jouw investering beïnvloeden.
Wil je nog meer leren over beleggen? Bekijk dan onze blog de beste crypto boeken.